Παιδικός κουμπαράς: Πώς τα 1.200 ευρώ γίνονται 2.400 – Αλλάζουν όλα σε τεκμήρια, επενδύσεις και χρεώσεις
Σημαντικές αλλαγές στον τρόπο λειτουργίας του λεγόμενου «παιδικού κουμπαρά» προβλέπει το νομοσχέδιο που κατατέθηκε στη Βουλή στις 3 Νοεμβρίου, με διαφοροποιήσεις σε σχέση με το αρχικό κείμενο που είχε τεθεί σε δημόσια διαβούλευση. Ο Ατομικός Επενδυτικός Λογαριασμός Ανηλίκων αποτελεί ένα νέο αποταμιευτικό και επενδυτικό εργαλείο, μέσω του οποίου οι οικογένειες θα μπορούν να συγκεντρώνουν χρήματα για τα παιδιά τους, με παράλληλη οικονομική συμμετοχή του Δημοσίου. Η βασική φιλοσοφία του προγράμματος παραμένει η δημιουργία ενός κεφαλαίου που θα είναι διαθέσιμο στο παιδί όταν συμπληρώσει το 18ο έτος της ηλικίας του. Ωστόσο, το τελικό σχέδιο περιλαμβάνει αλλαγές που επηρεάζουν τόσο τη φορολογική αντιμετώπιση των εισφορών όσο και τον επενδυτικό κίνδυνο που θα αναλαμβάνουν οι οικογένειες.
Μία από τις σημαντικότερες διαφοροποιήσεις αφορά την αφαίρεση της ρητής εξαίρεσης από τα τεκμήρια για εισφορές έως 10.000 ευρώ ετησίως. Η συγκεκριμένη πρόβλεψη υπήρχε στο αρχικό σχέδιο, αλλά δεν περιλαμβάνεται πλέον στο κείμενο που κατατέθηκε στη Βουλή. Αυτό σημαίνει ότι δεν προβλέπεται ρητά η συγκεκριμένη φορολογική απαλλαγή για εκείνον που καταβάλλει τα χρήματα στον λογαριασμό του παιδιού. Παραμένουν, ωστόσο, άλλες σημαντικές φορολογικές διευκολύνσεις, όπως η απαλλαγή από τον φόρο δωρεάς και γονικής παροχής, καθώς και η απαλλαγή των επενδυτικών αποδόσεων από τη φορολογία. Επιπλέον, οι ιδιωτικές εισφορές έως 10.000 ευρώ τον χρόνο και η κρατική συμμετοχή δεν θα προσμετρώνται στο εισόδημα του ανήλικου δικαιούχου ούτε στα εισοδηματικά κριτήρια για τη χορήγηση κοινωνικών παροχών.
Πώς λειτουργεί ο παιδικός κουμπαράς
Ο νέος λογαριασμός θα ανοίγει στο όνομα του παιδιού από τον γονέα ή τον νόμιμο εκπρόσωπό του, με την αίτηση να πρέπει να υποβάλλεται πριν από τη συμπλήρωση του δεύτερου έτους της ηλικίας του. Δυνατότητα συμμετοχής προβλέπεται για παιδιά με ελληνική ιθαγένεια, καθώς και για παιδιά που έχουν την ιθαγένεια άλλου κράτους-μέλους της Ευρωπαϊκής Ένωσης, εφόσον στη δεύτερη περίπτωση είναι φορολογικοί κάτοικοι Ελλάδας. Στον λογαριασμό θα μπορούν να καταθέτουν χρήματα όχι μόνο οι γονείς, αλλά και άλλα φυσικά ή νομικά πρόσωπα. Το συνολικό ποσό των ιδιωτικών εισφορών δεν θα μπορεί να ξεπερνά τις 10.000 ευρώ ανά ημερολογιακό έτος.
VIRAL
Το σημαντικότερο κίνητρο του προγράμματος είναι η οικονομική συμμετοχή του Δημοσίου, το οποίο θα προσθέτει ποσό ίσο με τις επιλέξιμες ιδιωτικές καταβολές, μέχρι το αρχικό ανώτατο όριο των 1.200 ευρώ ετησίως. Για παράδειγμα, εάν μια οικογένεια καταθέτει 100 ευρώ κάθε μήνα, συγκεντρώνοντας 1.200 ευρώ μέσα σε έναν χρόνο, το κράτος θα μπορεί να προσθέτει άλλα 1.200 ευρώ. Έτσι, οι συνολικές ετήσιες εισφορές θα φτάνουν τα 2.400 ευρώ, πριν υπολογιστούν οι επενδυτικές αποδόσεις και οι σχετικές επιβαρύνσεις. Η κρατική αντιστοίχιση θα υπολογίζεται σε μηνιαία βάση, για καταβολές έως 100 ευρώ, ενώ θα πραγματοποιείται ετήσια εκκαθάριση όταν οι εισφορές δεν είναι σταθερές κάθε μήνα.
Το ανώτατο ποσό της κρατικής συμμετοχής προβλέπεται να αυξάνεται κατά 10% ανά πενταετία. Ιδιαίτερο ενδιαφέρον παρουσιάζει και η αλλαγή στην προεπιλεγμένη επενδυτική στρατηγική. Ενώ το αρχικό σχέδιο προέβλεπε συντηρητική τοποθέτηση με εγγυημένο κεφάλαιο, το νέο κείμενο επιλέγει ένα πιο αναπτυξιακό μοντέλο. Συγκεκριμένα, το 70% του επενδεδυμένου κεφαλαίου θα τοποθετείται σε μετοχές και το 30% σε επενδύσεις σταθερού εισοδήματος. Η επιλογή αυτή δημιουργεί μεγαλύτερη έκθεση στις διακυμάνσεις των χρηματιστηριακών αγορών, αλλά και δυνατότητα υψηλότερων αποδόσεων σε βάθος χρόνου, χωρίς αυτές να είναι εγγυημένες. Τρία χρόνια πριν από την ενηλικίωση του παιδιού, η προεπιλεγμένη κατανομή θα αλλάζει αυτόματα, με το 70% να κατευθύνεται σε επενδύσεις σταθερού εισοδήματος και το 30% να παραμένει σε μετοχές. Ο νόμιμος εκπρόσωπος θα έχει τη δυνατότητα να επιλέξει διαφορετική στρατηγική, εφόσον το δηλώσει εγγράφως.
Ποια χρήματα προστατεύονται, τι χρεώσεις προβλέπονται και πότε γίνεται η ανάληψη
Σημαντικές διαφοροποιήσεις περιλαμβάνονται και στο καθεστώς προστασίας των χρημάτων που θα συγκεντρώνονται στον παιδικό κουμπαρά. Η βασική κεφαλαιακή προστασία θα καλύπτει τις ιδιωτικές εισφορές μέχρι το ποσό που αντιστοιχίζεται από το κράτος, καθώς και την αντίστοιχη κρατική συμμετοχή. Με το αρχικό ετήσιο όριο των 1.200 ευρώ, η προστατευόμενη βάση θα περιλαμβάνει έως 1.200 ευρώ από ιδιωτικές καταβολές και έως 1.200 ευρώ από κρατική ενίσχυση. Κατά τη συμπλήρωση των 18 ετών, η αξία των επενδύσεων που έχουν αποκτηθεί με αυτά τα ποσά θα πρέπει να καλύπτει τουλάχιστον το ονομαστικό ύψος τους. Αντίθετα, οι πρόσθετες ιδιωτικές εισφορές δεν θα καλύπτονται αυτομάτως από την ίδια εγγύηση.
Για παράδειγμα, εάν μια οικογένεια καταβάλει 5.000 ευρώ μέσα σε έναν χρόνο, η βασική προστασία θα αφορά τα πρώτα 1.200 ευρώ και την αντίστοιχη κρατική συμμετοχή. Για τα υπόλοιπα 3.800 ευρώ θα μπορεί να ζητηθεί πρόσθετη προστασία, με ξεχωριστή χρέωση. Η εγγύηση θα παρέχεται μέσω κατάλληλου πιστωτικού ιδρύματος ή ασφαλιστικής επιχείρησης, με προβλέψεις που αποσκοπούν στην προστασία του δικαιούχου ακόμη και σε περίπτωση αφερεγγυότητας του παρόχου. Όσον αφορά το κόστος, το ανώτατο ετήσιο όριο για την προεπιλεγμένη επενδυτική επιλογή παραμένει στο 0,5% της μέσης ετήσιας αξίας του λογαριασμού. Ωστόσο, η χρέωση για την κεφαλαιακή προστασία θα υπολογίζεται χωριστά και δεν θα περιλαμβάνεται στο συγκεκριμένο ποσοστό. Αυτό σημαίνει ότι το πραγματικό συνολικό κόστος για την οικογένεια μπορεί να είναι υψηλότερο.
Για μεγαλύτερη διαφάνεια, προβλέπεται η ετήσια δημοσίευση συγκριτικού πίνακα με τις χρεώσεις των παρόχων, ώστε οι ενδιαφερόμενοι να μπορούν να αξιολογούν τις διαθέσιμες επιλογές. Παράλληλα, θα επιτρέπεται η μεταφορά του λογαριασμού σε άλλον πάροχο εντός δέκα εργάσιμων ημερών από την υποβολή πλήρους αιτήματος, χωρίς ποινή πρόωρης εξόδου και με διατήρηση των προβλεπόμενων φορολογικών δικαιωμάτων. Το κεφάλαιο θα παραμένει δεσμευμένο μέχρι το παιδί να γίνει 18 ετών, με περιορισμένες εξαιρέσεις που αφορούν, μεταξύ άλλων, σοβαρούς λόγους υγείας και θάνατο γονέα ή νόμιμου εκπροσώπου. Σε περίπτωση μη επιτρεπόμενης πρόωρης ανάληψης, θα επιστρέφεται στο Δημόσιο η κρατική συμμετοχή μαζί με τις αποδόσεις που της αναλογούν.
0 ΣΧΟΛΙΑ