Pizza Fan: Τα 1,1 εκατ. ευρώ σε μετρητά και πολλά χρυσαφικά πίσω από το βεστιάριο στην Εκάλη – Εβγαλαν «λαβράκια» οι Αστυνομικοί

Athensmagazine Ορίστε μας ως προτεινόμενη πηγή ειδήσεων στο Google

Νέα στοιχεία για την υπόθεση φοροδιαφυγής που συνδέεται με καταστήματα της αλυσίδας Pizza Fan προκύπτουν από την έρευνα της Οικονομικής Αστυνομίας, η οποία εξετάζει τη λειτουργία ενός παράλληλου συστήματος καταγραφής παραγγελιών. Στο επίκεντρο βρίσκεται ειδική δυνατότητα του λογισμικού, μέσω της οποίας πραγματικές πωλήσεις μπορούσαν να εμφανίζονται ως δωρεάν προσφορές, χωρίς να εκδίδονται τα αντίστοιχα φορολογικά παραστατικά.

Οι αστυνομικές Αρχές ερευνούν εάν ο μηχανισμός χρησιμοποιήθηκε συστηματικά για την απόκρυψη εισπράξεων και τη μη απόδοση ΦΠΑ. Κατά τις έρευνες κατασχέθηκαν μετρητά συνολικού ύψους περίπου 1,2 εκατομμυρίων ευρώ, καθώς και πολυτελή οχήματα. Ανάμεσα στα αυτοκίνητα που εντοπίστηκαν περιλαμβάνονται τρία SUV των εταιρειών Mercedes και Porsche.

Καθοριστικό σημείο της αστυνομικής επιχείρησης αποτέλεσε ο έλεγχος που πραγματοποιήθηκε στις κεντρικές εγκαταστάσεις της Pizza Fan, στο Χαλάνδρι. Στον συγκεκριμένο χώρο λειτουργούσε το νόμιμο κέντρο διαχείρισης των παραγγελιών που εξυπηρετούσε το δίκτυο καταστημάτων της αλυσίδας.

Ωστόσο, από τα στοιχεία που συγκεντρώθηκαν προέκυψαν ενδείξεις ότι η ίδια υποδομή μπορούσε να αξιοποιηθεί και για παράλληλη καταχώριση συναλλαγών. Οι ερευνητές επικεντρώθηκαν στον τρόπο με τον οποίο το λογισμικό διαχειριζόταν τις παραγγελίες και καθόριζε την έκδοση αποδείξεων. Η εξέταση αυτής της λειτουργίας οδήγησε σε ένα από τα σημαντικότερα ευρήματα της υπόθεσης.

Pizza Fan: Πως αποκαλύφθηκε το μεγάλο σκάνδαλο

Οι αστυνομικοί που συμμετείχαν στον έλεγχο δεν περιορίστηκαν στην εξέταση των ηλεκτρονικών αρχείων, αλλά πραγματοποίησαν δοκιμαστικές παραγγελίες μέσα από το ίδιο πρόγραμμα που χρησιμοποιούσαν τα καταστήματα. Σκοπός τους ήταν να διαπιστώσουν πώς καταχωριζόταν μια συναλλαγή και υπό ποιες προϋποθέσεις εκδιδόταν το αντίστοιχο φορολογικό στοιχείο.

Για τον έλεγχο ακολούθησαν δύο διαφορετικές διαδικασίες, χρησιμοποιώντας την κανονική καταχώριση για τις μισές παραγγελίες. Στις υπόλοιπες επέλεξαν τη λειτουργία που εμφανιζόταν στο πρόγραμμα με την ένδειξη «κέρασμα». Η σύγκριση των αποτελεσμάτων ανέδειξε μια ουσιαστική διαφορά στον τρόπο φορολογικής αποτύπωσης των συναλλαγών.

Όταν η παραγγελία καταχωριζόταν με τη συνηθισμένη διαδικασία, το σύστημα προέβλεπε την έκδοση του απαραίτητου παραστατικού. Αντίθετα, όταν ενεργοποιούνταν η επιλογή «κέρασμα», η ίδια διαδικασία μπορούσε να ολοκληρωθεί χωρίς να εκδοθεί απόδειξη. Έτσι, μια παραγγελία για την οποία ο καταναλωτής είχε καταβάλει χρήματα ήταν δυνατόν να εμφανιστεί ηλεκτρονικά ως δωρεάν διάθεση προϊόντων. Οι Αρχές εξετάζουν το ενδεχόμενο η συγκεκριμένη δυνατότητα να χρησιμοποιούνταν σε πραγματικές συναλλαγές, με αποτέλεσμα να μην καταγράφονται όλες οι εισπράξεις. Η πρακτική αυτή, εφόσον επιβεβαιωθεί η παράνομη χρήση της, θα μπορούσε να επηρεάζει άμεσα το ποσό του ΦΠΑ που όφειλε να αποδώσει κάθε επιχείρηση.

Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, ο μηχανισμός συνδεόταν κυρίως με παραγγελίες που εξοφλούνταν με μετρητά. Ο πελάτης μπορούσε να πληρώσει κανονικά, να παραλάβει το φαγητό του και να ολοκληρώσει τη συναλλαγή χωρίς να λάβει φορολογική απόδειξη. Ενδεικτικά, σε αγορά αξίας 30 ευρώ, το κατάστημα θα μπορούσε να εισπράξει ολόκληρο το ποσό, ενώ το λογισμικό θα παρουσίαζε την παραγγελία ως δωρεάν προσφορά. Με αυτόν τον τρόπο, η πραγματική πώληση δεν θα εμφανιζόταν στα επίσημα φορολογικά δεδομένα και ο αναλογών ΦΠΑ θα παρέμενε αδήλωτος. Το κρίσιμο ζήτημα για τους ερευνητές είναι να προσδιορίσουν πόσες συναλλαγές καταχωρίστηκαν με αυτόν τον τρόπο και ποια ήταν η συνολική οικονομική τους αξία.

Τα ηλεκτρονικά «κρυφά βιβλία»

Σημαντικό εύρημα από την έρευνα στα γραφεία του Χαλανδρίου αποτελεί ο εντοπισμός ηλεκτρονικών αρχείων που περιγράφονται ως «κρυφά βιβλία». Τα δεδομένα αυτά εξετάζονται ως πιθανή πηγή πληροφοριών για τις πραγματικές συναλλαγές που πραγματοποιούνταν μέσω του συστήματος παραγγελιών. Η αξία τους έγκειται στο ότι μπορούν να συγκριθούν με τις επίσημες οικονομικές καταχωρίσεις των επιχειρήσεων, ώστε να εντοπιστούν ενδεχόμενες αποκλίσεις. Για τον λόγο αυτό, το ψηφιακό υλικό παραδόθηκε στη Διεύθυνση Εγκληματολογικών Ερευνών, όπου θα πραγματοποιηθεί εξειδικευμένη τεχνική ανάλυση. Από τα αποτελέσματα της εξέτασης αναμένεται να προκύψουν περισσότερες πληροφορίες για τη λειτουργία και την έκταση του μηχανισμού.

Παράλληλα, οι αστυνομικοί διερευνούν τον τρόπο με τον οποίο ενδέχεται να διανέμονταν τα ποσά που δεν εμφανίζονταν στις επίσημες εισπράξεις. Οι διαθέσιμες πληροφορίες αναφέρουν ότι τα χρήματα δεν παρέμεναν υποχρεωτικά στο σύνολό τους στα καταστήματα όπου πραγματοποιούνταν οι πωλήσεις. Αντίθετα, εξετάζεται η ύπαρξη προσυμφωνημένου συστήματος κατανομής, το οποίο βασιζόταν σε συγκεκριμένα ποσοστά. Οι ερευνητές προσπαθούν να διαπιστώσουν ποια πρόσωπα συμμετείχαν σε αυτή τη διαδικασία και ποιο μέρος των χρημάτων κατευθυνόταν σε καθένα από αυτά. Η διαδρομή των ποσών αποτελεί βασικό αντικείμενο της οικονομικής έρευνας, καθώς μπορεί να συμβάλει στον προσδιορισμό των ενδεχόμενων ευθυνών.

Τα 1,1 εκατ. ευρώ στην Εκάλη

Ιδιαίτερη εντύπωση προκαλούν τα ευρήματα από τις έρευνες σε κατοικίες προσώπων που εξετάζονται στο πλαίσιο της υπόθεσης. Σε πολυτελή οικία στην Εκάλη, οι αστυνομικοί εντόπισαν στον δεύτερο όροφο έναν κρυφό χώρο, στον οποίο μπορούσε κανείς να εισέλθει μέσω δωματίου που χρησιμοποιούνταν ως βεστιάριο. Στο συγκεκριμένο σημείο βρέθηκαν μετρητά συνολικού ύψους 1.100.000 ευρώ, τα οποία κατασχέθηκαν. Επιπλέον, σε κατοικίες άλλων κατηγορουμένων εντοπίστηκαν περίπου 100.000 ευρώ. Έτσι, το συνολικό χρηματικό ποσό που συγκεντρώθηκε από τις έρευνες ανήλθε περίπου στα 1,2 εκατομμύρια ευρώ.

Εκτός από τα μετρητά, οι Αρχές προχώρησαν στην κατάσχεση πολυτελών αυτοκινήτων, μεταξύ των οποίων ξεχωρίζουν τρία SUV μάρκας Mercedes και Porsche. Τα συγκεκριμένα περιουσιακά στοιχεία εξετάζονται σε συνδυασμό με τα οικονομικά δεδομένα και τα ψηφιακά αρχεία που έχουν συγκεντρωθεί. Βασικό ζητούμενο είναι να εξακριβωθεί η προέλευση των χρημάτων και να διαπιστωθεί εάν υπάρχει σύνδεση με τις δραστηριότητες που διερευνώνται. Η κατάσχεση των ποσών και των οχημάτων δεν αρκεί από μόνη της για να αποδείξει παράνομη προέλευση, γεγονός που καθιστά απαραίτητο τον περαιτέρω έλεγχο. Οι αρμόδιες υπηρεσίες επιχειρούν να συνθέσουν την πλήρη οικονομική εικόνα της υπόθεσης μέσα από τη διασταύρωση όλων των διαθέσιμων στοιχείων.

Η οικονομική διάσταση της έρευνας θεωρείται ιδιαίτερα σημαντική, καθώς ο κύκλος εργασιών που συνδέεται με τη δραστηριότητα που ελέγχεται εκτιμάται ότι ξεπερνά τα 200 εκατομμύρια ευρώ. Παράλληλα, η πιθανή απώλεια εσόδων του Δημοσίου από μη αποδοθέντα ΦΠΑ υπολογίζεται μέχρι στιγμής σε περίπου 25 εκατομμύρια ευρώ. Το συγκεκριμένο ποσό δεν θεωρείται απαραίτητα οριστικό, καθώς η επεξεργασία των οικονομικών και ηλεκτρονικών δεδομένων συνεχίζεται. Οι ερευνητές εξετάζουν το ενδεχόμενο η πραγματική φορολογική ζημία να αποδειχθεί μεγαλύτερη από τις αρχικές εκτιμήσεις. Για τον λόγο αυτό, η έρευνα αναμένεται να επεκταθεί και σε περιόδους πριν από το 2022, που αποτελεί μέχρι τώρα το βασικό χρονικό σημείο αναφοράς.

Ο φάκελος με τα στοιχεία της αστυνομικής επιχείρησης διαβιβάζεται στην Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) και στην Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες. Οι δύο υπηρεσίες θα εξετάσουν τα οικονομικά δεδομένα, τις πιθανές αδήλωτες συναλλαγές και την προέλευση των χρημάτων που εντοπίστηκαν. Στο επίκεντρο θα βρεθούν τα ηλεκτρονικά αρχεία, οι επίσημες φορολογικές καταχωρίσεις και οι συναλλαγές των προσώπων που ελέγχονται. Η διερεύνηση ενδέχεται να καλύψει περισσότερα χρόνια, προκειμένου να προσδιοριστεί με μεγαλύτερη ακρίβεια η έκταση της πιθανής φοροδιαφυγής. Κεντρικός στόχος παραμένει η πλήρης αποτύπωση του μηχανισμού και η εξατομίκευση τυχόν ποινικών και φορολογικών ευθυνών.

Ιδιαίτερη αποδεικτική σημασία αποδίδεται στο γεγονός ότι οι αστυνομικοί δεν βασίστηκαν αποκλειστικά σε ύποπτες εγγραφές ή σε πληροφορίες για τη λειτουργία του λογισμικού. Μέσα από τις δοκιμαστικές παραγγελίες διαπίστωσαν στην πράξη ότι η ενεργοποίηση της επιλογής «κέρασμα» επέτρεπε την ολοκλήρωση παραγγελίας χωρίς την έκδοση απόδειξης. Το εύρημα αυτό εξετάζεται μαζί με τα ηλεκτρονικά «κρυφά βιβλία» και τα υπόλοιπα οικονομικά στοιχεία της δικογραφίας. Η συνδυαστική αξιολόγησή τους αναμένεται να δείξει εάν και σε ποια έκταση η συγκεκριμένη λειτουργία αξιοποιήθηκε για την απόκρυψη πραγματικών πωλήσεων. Μέχρι την ολοκλήρωση της έρευνας, οι σχετικοί ισχυρισμοί παραμένουν αντικείμενο δικαστικής και φορολογικής διερεύνησης.