Ανατροπή στο ασφαλιστικό: Τι αλλάζει για τους εργαζόμενους 22-35 ετών
Σημαντικές αλλαγές στον τρόπο με τον οποίο θα διαμορφώνονται οι μελλοντικές συντάξεις των νεότερων ασφαλισμένων δρομολογούνται μέσα από τη σταδιακή εφαρμογή ενός νέου μοντέλου ασφάλισης, το οποίο συνδυάζει στοιχεία του παραδοσιακού διανεμητικού συστήματος με το κεφαλαιοποιητικό μοντέλο. Οι αλλαγές αφορούν κυρίως εργαζόμενους ηλικίας από 22 έως 35 ετών και σηματοδοτούν μια διαφορετική φιλοσοφία στη χρηματοδότηση των συνταξιοδοτικών παροχών.
Το νέο μοντέλο συνταξιοδότησης για τις ηλικίες 22-35 ετών
Το νέο πλαίσιο βασίζεται στη λογική ότι η κύρια σύνταξη θα εξακολουθήσει να στηρίζεται στο δημόσιο διανεμητικό σύστημα, ενώ η επικουρική και οι πρόσθετες συνταξιοδοτικές παροχές θα εξαρτώνται ολοένα και περισσότερο από τις εισφορές που συγκεντρώνει κάθε ασφαλισμένος στον προσωπικό του λογαριασμό και από την απόδοση των επενδύσεων αυτών των κεφαλαίων. Με τον τρόπο αυτό δημιουργείται ένα μικτό μοντέλο ασφάλισης, στο οποίο συνυπάρχουν οι δύο διαφορετικοί τρόποι χρηματοδότησης των συντάξεων. Η αλλαγή αυτή δεν ξεκινά από το μηδέν. Ήδη από το 2023 εφαρμόζεται το νέο καθεστώς στην επικουρική ασφάλιση μέσω του Ταμείου Κεφαλαιοποιητικής Επικουρικής Ασφάλισης (ΤΕΚΑ), όπου εντάσσονται υποχρεωτικά οι νέοι ασφαλισμένοι μέχρι τη συμπλήρωση του 35ου έτους της ηλικίας τους.
Σε αντίθεση με το παλαιό σύστημα επικουρικής ασφάλισης, όπου οι εισφορές των εργαζομένων χρησιμοποιούνται για την καταβολή των συντάξεων των ήδη συνταξιούχων, στο ΤΕΚΑ κάθε ασφαλισμένος δημιουργεί τον δικό του ατομικό ασφαλιστικό «κουμπαρά». Οι εισφορές του δεν χρηματοδοτούν τις παροχές άλλων ασφαλισμένων, αλλά αποταμιεύονται και επενδύονται για τη μελλοντική δική του επικουρική σύνταξη. Έτσι, η μελλοντική επικουρική παροχή θα εξαρτάται από το ύψος των εισφορών που θα έχουν καταβληθεί, τη διάρκεια της ασφάλισης και τις αποδόσεις που θα επιτύχουν οι επενδύσεις του Ταμείου κατά τη διάρκεια των ετών.
Για τους σημερινούς συνταξιούχους και τους παλαιότερους ασφαλισμένους δεν αλλάζει ο τρόπος υπολογισμού των παροχών τους, καθώς τόσο η κύρια όσο και η επικουρική σύνταξη εξακολουθούν να βασίζονται στο διανεμητικό σύστημα. Αντίθετα, οι νέοι εργαζόμενοι θα έχουν διαφορετική σύνθεση στις μελλοντικές αποδοχές τους μετά τη συνταξιοδότηση. Η κύρια σύνταξη θα εξακολουθήσει να προέρχεται από το δημόσιο ασφαλιστικό σύστημα, ενώ η επικουρική θα χρηματοδοτείται από το κεφαλαιοποιητικό μοντέλο του ΤΕΚΑ.
VIRAL
Με τα σημερινά δεδομένα, εκτιμάται ότι περίπου το 80% των συνολικών συνταξιοδοτικών παροχών θα εξακολουθεί να προέρχεται από την κύρια σύνταξη, ενώ περίπου το 20% θα αντιστοιχεί στην επικουρική σύνταξη μέσω του νέου συστήματος. Ωστόσο, οι αναλογιστικές προβλέψεις δείχνουν ότι τις επόμενες δεκαετίες το ποσοστό συμμετοχής της κύριας σύνταξης ενδέχεται να μειωθεί σταδιακά. Αυτός είναι και ένας από τους λόγους για τους οποίους αυξάνεται ο ρόλος των Ταμείων Επαγγελματικής Ασφάλισης, τα οποία αποτελούν τον δεύτερο πυλώνα του ασφαλιστικού συστήματος.
Τα συγκεκριμένα Ταμεία λειτουργούν επίσης με κεφαλαιοποιητική λογική, δίνοντας τη δυνατότητα στους ασφαλισμένους να δημιουργήσουν πρόσθετες συνταξιοδοτικές αποταμιεύσεις που θα λειτουργήσουν συμπληρωματικά προς τη δημόσια σύνταξη. Στο νέο πλαίσιο προβλέπεται σημαντική διεύρυνση της λειτουργίας τους, καθώς τα νέα Ταμεία Επαγγελματικής Ασφάλισης θα είναι ανοιχτά σε όλους τους ασφαλισμένους, συμπεριλαμβανομένων και των ελεύθερων επαγγελματιών, χωρίς ηλικιακούς περιορισμούς. Το ύψος της πρόσθετης σύνταξης που μπορεί να προκύψει θα εξαρτάται από πολλούς παράγοντες, όπως οι συνολικές εισφορές που θα έχουν καταβληθεί, η διάρκεια συμμετοχής στο πρόγραμμα, οι αποδόσεις των επενδύσεων και οι όροι λειτουργίας κάθε Ταμείου.
Όσο μεγαλύτερη είναι η διάρκεια αποταμίευσης και όσο υψηλότερες οι εισφορές, τόσο μεγαλύτερη μπορεί να είναι και η συμπληρωματική σύνταξη που θα λάβει ο ασφαλισμένος κατά την αποχώρησή του από την εργασία. Παράλληλα, ιδιαίτερη βαρύτητα δίνεται στα φορολογικά κίνητρα που συνοδεύουν τη συμμετοχή στα Επαγγελματικά Ταμεία. Η φορολόγηση των παροχών διαφοροποιείται ανάλογα με την ηλικία συνταξιοδότησης. Για όσους αποχωρούν μεταξύ 62 και 67 ετών προβλέπονται χαμηλοί φορολογικοί συντελεστές στις παροχές, ενώ ακόμη ευνοϊκότερη μεταχείριση προβλέπεται για όσους αποχωρούν μετά τη συμπλήρωση του 67ου έτους.
Διαβάστε επίσης
Αντίθετα, σε περίπτωση πρόωρης εξόδου πριν από τη νόμιμη ηλικία συνταξιοδότησης, οι παροχές θα φορολογούνται ως εισόδημα σύμφωνα με την εκάστοτε φορολογική κλίμακα. Επιπλέον, προβλέπεται σημαντική φορολογική ελάφρυνση για τις ασφαλιστικές εισφορές που καταβάλλονται στα Επαγγελματικά Ταμεία, καθώς αυτές εκπίπτουν πλήρως από το φορολογητέο εισόδημα τόσο για τους εργαζόμενους όσο και για τους εργοδότες. Τα ανώτατα όρια εισφορών διαμορφώνονται ανάλογα με την κατηγορία του ασφαλισμένου, ενώ διαφορετικά όρια προβλέπονται για μισθωτούς, ελεύθερους επαγγελματίες και ασφαλισμένους μεγαλύτερης ηλικίας.
0 ΣΧΟΛΙΑ