Κερασμένο βίντεο για Pizza Fan: Ο Διονύσης Ατζαράκης «έδωσε ρέστα» για την υπόθεση φοροδιαφυγής

Athensmagazine Ορίστε μας ως προτεινόμενη πηγή ειδήσεων στο Google

Στο επίκεντρο μεγάλης έρευνας για οργανωμένη φοροδιαφυγή βρίσκεται η αλυσίδα Pizza Fan, μετά τον εντοπισμό ενός μηχανισμού μέσω του οποίου σημαντικό ποσοστό των παραγγελιών καταχωριζόταν χωρίς την έκδοση των αντίστοιχων φορολογικών παραστατικών. Οι πολύμηνες έρευνες της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων οδήγησαν στη συγκρότηση δικογραφίας που περιλαμβάνει περίπου 100 πρόσωπα, ενώ η εκτιμώμενη οικονομική ζημία για το ελληνικό Δημόσιο προσεγγίζει τα 25 εκατομμύρια ευρώ.

Στο επίκεντρο των ευρημάτων βρίσκεται μια πρακτική που, κατά τα στοιχεία της έρευνας, εφαρμοζόταν τουλάχιστον επί τρία χρόνια. Ειδικότερα, από κάθε 1.000 παραγγελίες που πραγματοποιούνταν στα καταστήματα της αλυσίδας, περίπου 200 δεν συνοδεύονταν από την προβλεπόμενη απόδειξη.

Οι συγκεκριμένες συναλλαγές εμφανίζονταν στο πληροφοριακό σύστημα με την ένδειξη «κέρασμα», παρότι αφορούσαν κανονικές αγορές πελατών. Με αυτόν τον τρόπο, οι παραγγελίες παρέμεναν εκτός της συνήθους διαδικασίας φορολογικής καταγραφής, επιτρέποντας τη μη απόδοση του αναλογούντος ΦΠΑ. Η συγκεκριμένη μέθοδος αποτελεί βασικό στοιχείο της υπόθεσης που εξετάζουν οι αρμόδιες υπηρεσίες, καθώς η συστηματική εφαρμογή της φέρεται να επέτρεπε τη συγκέντρωση σημαντικών χρηματικών ποσών εις βάρος των δημοσίων εσόδων. Μάλιστα η απάτη με το «κέρασμα» κατάφερε να γίνει viral και ο γνωστός content creator, Διονύσης Ατζαράκης έκανε το απόλυτο βίντεο για το πως λειτουργούσε η απάτη φοροδιαφυγής:

Πως εξιχνιάστηκε η υπόθεση της Pizza Fan

Η διερεύνηση της δραστηριότητας ξεκίνησε τον Απρίλιο, έπειτα από ανώνυμη καταγγελία που αφορούσε την απασχόληση ανασφάλιστων εργαζομένων. Αρχικά, οι αρμόδιοι ελεγκτές πραγματοποίησαν δειγματοληπτική επίσκεψη σε ένα από τα καταστήματα του δικτύου, προκειμένου να εξετάσουν τις σχετικές πληροφορίες.

Κατά τη διάρκεια του ελέγχου εντοπίστηκε λογισμικό που επέτρεπε την πραγματοποίηση των επίμαχων καταχωρίσεων. Οι ελεγκτές κατέγραψαν σε βίντεο τον τρόπο λειτουργίας του συστήματος, συγκεντρώνοντας στοιχεία για τη μέθοδο που χρησιμοποιούνταν. Πρόσθετο αποδεικτικό υλικό προέκυψε και μέσα από τη διαδικασία άρσης του τηλεφωνικού απορρήτου, συμβάλλοντας στη χαρτογράφηση των εμπλεκόμενων προσώπων και των ενεργειών που εξετάζονται.

Σοκάρει ο τρόπος με τον οποίο είχε οργανωθεί η διαχείριση των παραγγελιών. Στο επίκεντρο του μηχανισμού βρίσκονταν οι πελάτες που πραγματοποιούσαν τις αγορές τους χρησιμοποιώντας μετρητά. Η έρευνα περιγράφει παρεμβάσεις στο πληροφοριακό πρόγραμμα που συνέδεε το κεντρικό τηλεφωνικό σύστημα της Pizza Fan με τα επιμέρους καταστήματα franchise. Στη διαμόρφωση και λειτουργία του μηχανισμού αποδίδεται συμμετοχή σε προγραμματιστές και λογιστές, οι οποίοι είχαν τη δυνατότητα να επηρεάζουν την καταχώριση των συναλλαγών.

Οι παραγγελίες που επιλέγονταν για τη συγκεκριμένη διαδικασία χαρακτηρίζονταν ηλεκτρονικά ως κεράσματα, χωρίς να εκδίδεται το αντίστοιχο φορολογικό στοιχείο. Έτσι, το κατάστημα εισέπραττε κανονικά το αντίτιμο της παραγγελίας, συμπεριλαμβανομένου του ΦΠΑ εστίασης που ανερχόταν σε 13%, αλλά ο φόρος δεν αποδιδόταν στο Δημόσιο. Τα ποσά που προέκυπταν από αυτές τις συναλλαγές αντιμετωπίζονταν ως κέρδος, το οποίο, κατά την περιγραφή του μηχανισμού, μοιραζόταν μεταξύ της διοίκησης της εταιρείας και του ιδιοκτήτη του αντίστοιχου καταστήματος.

Ακόμη ένα σημαντικό στοιχείο αφορά τον τρόπο με τον οποίο η πρακτική αυτή εντασσόταν στις συμφωνίες με τους συνεργάτες του δικτύου franchise.Από τα στοιχεία που εξετάζονται προκύπτει ότι κατά την προσέλκυση νέων επιχειρηματιών για τη λειτουργία καταστημάτων παρουσιαζόταν και η συγκεκριμένη μέθοδος διαχείρισης των φορολογικών υποχρεώσεων.

Η κατεύθυνση που αποδίδεται στους υπευθύνους ήταν να μην εκδίδονται αποδείξεις για το 20% των παραγγελιών. Μάλιστα, σε περιπτώσεις όπου οι διαχειριστές των καταστημάτων δεν αποδέχονταν αυτή την πρακτική, προβλεπόταν η αφαίρεση της εμπορικής επωνυμίας από την επιχείρησή τους. Πέρα από τη φορολογική διάσταση, οι αξιωματικοί της υπηρεσίας που είναι γνωστή ως Ελληνικό FBI εξετάζουν και ενδείξεις παραβιάσεων της ασφαλιστικής νομοθεσίας.

Συγκεκριμένα, η έρευνα περιλαμβάνει πληροφορίες για παράτυπες μετακινήσεις εργαζομένων μεταξύ διαφορετικών υποκαταστημάτων του δικτύου franchise, γεγονός που δημιουργεί πρόσθετα ερωτήματα σχετικά με την τήρηση των εργασιακών και ασφαλιστικών υποχρεώσεων.Στη δικογραφία περιλαμβάνονται πρόσωπα από διαφορετικά επίπεδα της επιχειρηματικής δραστηριότητας, μεταξύ των οποίων η ιδιοκτησία της εταιρείας, μέλη του διοικητικού συμβουλίου, λογιστές και ιδιοκτήτες καταστημάτων.

Η επιχείρηση των διωκτικών αρχών πραγματοποιήθηκε με τη συνεργασία της Υποδιεύθυνσης Δίωξης Οικονομικών Εγκλημάτων, της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων και της Διεύθυνσης Εγκληματολογικών Ερευνών. Πραγματοποιήθηκαν συλλήψεις 22 ατόμων που συνδέονται με την υπό διερεύνηση δραστηριότητα.

Ανάμεσα στους συλληφθέντες περιλαμβάνεται ο ιδιοκτήτης της Pizza Fan, Κωνσταντίνος Αντάρας, καθώς και το δεύτερο υψηλόβαθμο στέλεχος της εταιρείας. Στην ίδια επιχείρηση συνελήφθησαν επίσης λογιστές, ένας προγραμματιστής και διαχειριστές καταστημάτων.Σημαντικό εύρημα της αστυνομικής έρευνας αποτελεί και ο εντοπισμός μεγάλου χρηματικού ποσού σε κατοικία προσώπου που οι αρχές τοποθετούν σε κεντρικό ρόλο στον εξεταζόμενο μηχανισμό.

Ειδικότερα, σε ειδικά διαμορφωμένη κρύπτη εντοπίστηκαν μετρητά ύψους περίπου ενός εκατομμυρίου ευρώ. Παράλληλα, κατασχέθηκαν δύο πολυτελή αυτοκίνητα, ένα Porsche και ένα Mercedes.Η υπόθεση αποκτά ιδιαίτερη βαρύτητα λόγω του αριθμού των εμπλεκομένων, της διάρκειας εφαρμογής του μηχανισμού και του συνολικού ύψους της οικονομικής ζημίας που εξετάζεται.