Στο στόχαστρο της ΑΑΔΕ 12.000 φορολογούμενοι για αδικαιολόγητες καταθέσεις και δαπάνες

Η ΑΑΔΕ ανοίγει νέο κύκλο εκτεταμένων ηλεκτρονικών ελέγχων, βάζοντας στο στόχαστρο περίπου 12.000 φορολογούμενους, για τους οποίους έχουν εντοπιστεί σημαντικές αποκλίσεις ανάμεσα στα εισοδήματα που δήλωσαν και στις πραγματικές οικονομικές τους κινήσεις. Όσοι εμφανίζουν «ύποπτες» διαφορές θα λάβουν ειδοποιητήριο από τη φορολογική διοίκηση και θα έχουν προθεσμία 15 ημερών προκειμένου να εξηγήσουν και να τεκμηριώσουν τα στοιχεία που προκάλεσαν τον έλεγχο. Σε διαφορετική περίπτωση, κινδυνεύουν με καταλογισμό επιπλέον φόρων, προσαυξήσεις και χρηματικά πρόστιμα. Η διαδικασία αφορά κυρίως περιπτώσεις όπου το οικονομικό προφίλ ενός φορολογουμένου δεν συμβαδίζει με τα εισοδήματα που έχουν δηλωθεί στις φορολογικές δηλώσεις.

Ποιοι μπαίνουν στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ

Οι διασταυρώσεις πραγματοποιούνται μέσω του πληροφοριακού συστήματος BANCAPP, το οποίο συλλέγει στοιχεία από τις τράπεζες και τα αντιπαραβάλλει με τα δεδομένα που διαθέτει η ΑΑΔΕ. Με αυτόν τον τρόπο εντοπίζονται τραπεζικές καταθέσεις, υπόλοιπα λογαριασμών ή συναλλαγές που δεν μπορούν να δικαιολογηθούν από τα δηλωθέντα εισοδήματα. Στο επίκεντρο βρίσκονται κυρίως φορολογούμενοι που εμφανίζουν ετήσια εισοδήματα μεταξύ 10.000 και 20.000 ευρώ, ενώ οι πραγματικές δαπάνες και ο τρόπος ζωής τους δείχνουν πολύ μεγαλύτερη οικονομική δυνατότητα.

Τι εξετάζουν οι διασταυρώσεις και ποιες οι συνέπειες

Οι συγκεκριμένοι φορολογούμενοι αποτελούν το πρώτο κύμα των ψηφιακών ελέγχων που πραγματοποιεί η φορολογική διοίκηση, η οποία επιταχύνει τις διαδικασίες δίνοντας προτεραιότητα σε υποθέσεις που πλησιάζουν το χρονικό όριο παραγραφής. Ειδικότερα, ιδιαίτερη βαρύτητα δίνεται στις χρήσεις του φορολογικού έτους 2020, καθώς η δυνατότητα ελέγχου τους λήγει στις 31 Δεκεμβρίου 2026. Για τον λόγο αυτό, η ΑΑΔΕ προχωρά άμεσα στην αποστολή ειδοποιήσεων, ζητώντας από τους υπόχρεους να αιτιολογήσουν τις αποκλίσεις που έχουν εντοπιστεί.

VIRAL

Θρίλερ στην Σύρο: «Καταρρέει» μπροστά στην απόφαση ο 41χρονος δολοφόνος της Βάγγυς; Οι ανατροπές που έρχονται

Φρίκη στο Ναύπλιο: «Έδειραν, μαχαίρωσαν και έθαψαν κάτω από τα δέντρα τον 59χρονο ψυχολόγο» – Οι αποκαλύψεις της ΕΛ.ΑΣ. και το μακάβριο blame game των 20χρονων Ινδών

Σοκ στη Νάξο: Ανεξέλεγκτο σκάφος έπεσε πάνω σε δεμένα πλοιάρια εκατοστά μακριά από λουόμενους – Το βίντεο ντροπή

Ρεκόρ υποβολών για τις φορολογικές φηλώσεις

Οι ηλεκτρονικές διασταυρώσεις βασίζονται σε προηγμένους αλγόριθμους και εξετάζουν ένα ευρύ φάσμα οικονομικών στοιχείων. Μεταξύ αυτών περιλαμβάνονται οι ηλεκτρονικές συναλλαγές, οι πληρωμές στεγαστικών και καταναλωτικών δανείων, τα ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής και υγείας, τα δίδακτρα ιδιωτικών σχολείων, οι υψηλές δαπάνες για τηλεφωνία, ηλεκτρικό ρεύμα και ύδρευση – οι οποίες σε ορισμένες περιπτώσεις μπορεί να υποδηλώνουν αδήλωτες πισίνες –, τα εισοδήματα από ενοίκια και βραχυχρόνιες μισθώσεις, οι τόκοι τραπεζικών καταθέσεων και repos, οι αναδρομικές αποδοχές, οι πρόσθετες αμοιβές, τα μερίσματα, τα δάνεια, καθώς και εμβάσματα ή άλλες κινήσεις κεφαλαίων.

Σε αυτό το στάδιο, οι έλεγχοι δεν επικεντρώνονται τόσο σε όσους δηλώνουν εισοδήματα κάτω από 10.000 ευρώ, αλλά κυρίως σε φορολογούμενους με μικρομεσαία εισοδήματα έως 20.000 ευρώ, όπου παρατηρούνται οι μεγαλύτερες αποκλίσεις. Όσοι κληθούν για εξηγήσεις θα πρέπει να αποδείξουν την προέλευση των χρημάτων, επικαλούμενοι, εφόσον ισχύει, ανάλωση κεφαλαίου προηγούμενων ετών ή άλλες νόμιμες πηγές εισοδήματος. Αν δεν προσκομίσουν επαρκή αποδεικτικά στοιχεία ή οι εξηγήσεις τους δεν κριθούν ικανοποιητικές, η ΑΑΔΕ μπορεί να ολοκληρώσει τον έλεγχο με βάση τα δεδομένα που ήδη διαθέτει, προχωρώντας στον καταλογισμό των αναλογούντων φόρων, αλλά και στην επιβολή πρόσθετων φόρων, προσαυξήσεων και προστίμων, τα οποία ανάλογα με τη σοβαρότητα της παράβασης μπορεί να φτάσουν ακόμη και στο 50% του φόρου που θα βεβαιωθεί.